Le PER ou plan d’épargne retraite est un produit d’épargne destiné à préparer un départ à la retraite. Cependant, le PER peut-être un outil précieux en tant qu’investissement. Pour ceux qui souhaitent se constituer une épargne tout en profitant d’un cadre fiscal avantageux, voici, ce qu’il faut retenir sur ce plan de retraite.
Les fondements du PER
Voici quelques lignes importantes pour comprendre ce système d’épargne :
- le PER est un produit d’investissement qui permet d’effectuer des versements réguliers ou ponctuels tout au long de la vie active ;
- les sommes versées sont investies dans des produits d’épargne. Ils sont variés, mais en général, ce sont des fonds en euros ou des unités de compte, selon vos préférences et votre profil épargnant ;
- le PER est soumis à des plafonds annuels, pour choisir son PER, il existe plusieurs critères (âge, revenus, profil du souscripteur). Les plafonds varient également, en fonction du type de PER ;
- le déblocage du PER est prévu à l’âge de la retraite, mais il existe également des cas de déblocage anticipé ;
- les sommes versées peuvent être récupérées sous forme de capital ou de rente ou en versement mixte ;
- le PER est également un produit intéressant en matière de transmission de patrimoine. En cas de décès du souscripteur, le capital ou la rente peut être reversé au bénéficiaire désigné.
Un outil fiscal avantageux sur différents points
Les avantages fiscaux du PER sont particulièrement intéressants en tant qu’épargne d’investissement. Il est bénéfique pour tous les épargnants et surtout pour les contribuables qui se situent dans les tranches d’imposition les plus élevées.
- tout d’abord, les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable ;
- les contribuables bénéficient ensuite d’une réduction d’impôt équivalente à leur taux d’imposition marginal. Cela signifie, plus vous êtes imposable, plus les avantages fiscaux du PER seront importants ;
- de plus, les sommes investies bénéficient d’une exonération d’impôts sur les plus-values et les revenus générés dans le cadre du plan ;
- en cas de décès, les sommes dues aux légataires bénéficient également d’une fiscalité avantageuse par rapport à une succession normale.
Les différents types de PER
Tout le monde peut profiter des avantages du PER, pour choisir son PER, vous avez trois catégories spécifiques.
Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERin)
Il permet à tout individu, salarié ou non, de souscrire à cette épargne.
Le Plan d’Épargne Retraite Collectif (PERcollectif)
Il est proposé par les employeurs à leurs salariés et permet de bénéficier des avantages de cette épargne salariale.
Le PER d’entreprise obligatoire (PERCAT)
Il est destiné aux travailleurs, il s’agit d’un plan d’épargne-retraite imposé qui sera débloqué à leur retraite.
